28 julio, 2026 | Actualidad normativa, Novedades

Por: Florencia Askenasy, Partner en Brons & Salas.

Las obligaciones vinculadas con la identificación y declaración de beneficiarios finales continúan siendo una de las áreas de mayor atención por parte de organismos de control, entidades financieras y sujetos obligados en materia de prevención del lavado de activos.

Antes de finalizar el año, recomendamos verificar los siguientes aspectos:

✅ Identificación de la cadena de titularidad y control. Verificar que la estructura societaria se encuentre correctamente documentada, incluyendo sociedades intermedias locales y extranjeras.

✅ Actualización de la información de beneficiarios finales. Confirmar que los datos de las personas humanas que ejercen control o resultan beneficiarias finales continúen siendo correctos y se encuentren debidamente respaldados.

✅ Documentación de soporte disponible. Mantener a disposición estatutos, registros accionarios, acuerdos de accionistas, organigramas societarios y demás documentación que permita acreditar la estructura de propiedad y control.

✅ Consistencia entre registros y declaraciones. Revisar que la información presentada ante organismos de control, entidades financieras y contrapartes sea consistente y se encuentre debidamente actualizada.

✅ Revisión de cambios corporativos recientes. Analizar si operaciones de reorganización, transferencias de participaciones, aumentos de capital o modificaciones en la estructura de control generan la necesidad de actualizar registros o declaraciones.

✅ Evaluación periódica del programa de compliance. Verificar que las políticas internas contemplen procedimientos adecuados para la identificación, actualización y conservación de información relativa a beneficiarios finales.

Un adecuado relevamiento de la titularidad y control de las sociedades permite reducir riesgos regulatorios, agilizar procesos de due diligence y atender de manera eficiente los requerimientos de organismos de control, entidades financieras e inversores.

Brons & Salas asesora regularmente a compañías locales e internacionales en materia de beneficiario final, compliance corporativo y prevención del lavado de activos.

English Version:

Is Your Company’s Ultimate Beneficial Owner Information Up to Date?

By: Florencia Askenasy, Partner at Brons & Salas.

Obligations related to the identification and disclosure of ultimate beneficial owners (UBOs) continue to be one of the key areas of focus for supervisory authorities, financial institutions and obligated parties under anti-money laundering regulations.

Before the end of the year, we recommend reviewing the following aspects:

✅ Identification of ownership and control chain. Verify that the corporate structure is properly documented, including local and foreign intermediate entities.

✅ Update of UBO information. Ensure that the information regarding individuals exercising control over the entity or qualifying as ultimate beneficial owners remains accurate and is supported by appropriate documentation.

✅ Supporting documentation on file. Maintain bylaws, share registers, shareholders’ agreements, corporate structure charts and other documents evidencing the ownership and control structure on file.

✅ Consistency across records and filings. Ensure that information submitted to supervisory authorities, financial institutions and counterparties is consistent and kept up to date.

✅ Review of recent corporate changes. Assess whether any corporate reorganizations, transfers of ownership interests, capital increases or changes to the control structure require updates to corporate records or regulatory filings.

✅ Periodic evaluation of the compliance program. Verify that internal policies establish appropriate procedures for identifying, updating and maintaining UBO-related information.

A proper assessment of corporate ownership and control structures helps reduce regulatory risks, streamline due diligence processes and effectively respond to requests from supervisory authorities, financial institutions and investors.

Brons & Salas regularly advises local and international companies on ultimate beneficial ownership matters, corporate compliance and anti-money laundering requirements.