28 julio, 2026 | Actualidad normativa, Novedades

Por: Florencia Askenasy, Partner en Brons & Salas.

Las obligaciones vinculadas con la identificación y declaración de beneficiarios finales continúan siendo una de las áreas de mayor atención por parte de organismos de control, entidades financieras y sujetos obligados en materia de prevención del lavado de activos.

Antes de finalizar el año, recomendamos verificar los siguientes aspectos:

✅ Identificación de la cadena de titularidad y control. Verificar que la estructura societaria se encuentre correctamente documentada, incluyendo sociedades intermedias locales y extranjeras.

✅ Actualización de la información de beneficiarios finales. Confirmar que los datos de las personas humanas que ejercen control o resultan beneficiarias finales continúen siendo correctos y se encuentren debidamente respaldados.

✅ Documentación de soporte disponible. Mantener a disposición estatutos, registros accionarios, acuerdos de accionistas, organigramas societarios y demás documentación que permita acreditar la estructura de propiedad y control.

✅ Consistencia entre registros y declaraciones. Revisar que la información presentada ante organismos de control, entidades financieras y contrapartes sea consistente y se encuentre debidamente actualizada.

✅ Revisión de cambios corporativos recientes. Analizar si operaciones de reorganización, transferencias de participaciones, aumentos de capital o modificaciones en la estructura de control generan la necesidad de actualizar registros o declaraciones.

✅ Evaluación periódica del programa de compliance. Verificar que las políticas internas contemplen procedimientos adecuados para la identificación, actualización y conservación de información relativa a beneficiarios finales.

Un adecuado relevamiento de la titularidad y control de las sociedades permite reducir riesgos regulatorios, agilizar procesos de due diligence y atender de manera eficiente los requerimientos de organismos de control, entidades financieras e inversores.

Brons & Salas asesora regularmente a compañías locales e internacionales en materia de beneficiario final, compliance corporativo y prevención del lavado de activos.